Una delle ottimizzazioni più importanti per freelancer e imprenditori, riguarda la pianificazione aziendale (un aspetto essenziale per raggiungere i propri obiettivi aziendali). Quello che molti titolari d’impresa non sanno, è che vi sono diversi escamotage per poter ridurre le imposte e ottenere un ritorno sull’investimento maggiore.
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L’idea che i costi aziendali non possano essere sfruttati, è di per sé errata. In questo articolo ad esempio, ti mostreremo come gli acquisti per le risorse da destinare all’azienda, possano essere molto più profittevoli di quel che tu possa pensare.
Come ridurre il pressing fiscale con gli acquisti aziendali
La gestione del patrimonio economico è un aspetto essenziale per qualsiasi libero professionista (freelancer) o azienda. Mantenere intatta la propria liquidità e pianificare attentamente i rischi, è davvero possibile, a patto che si sia a conoscenza di questa realtà.
Sia la detrazione che la deduzione fiscali ad esempio, rappresentano strumenti importanti per ottimizzare la situazione finanziaria e fiscale. Utilizzarli a proprio vantaggio, significa poter ridurre significativamente le imposte da versare all’Erario, con conseguente contenimento del pressing aziendale.
Nonostante gli strumenti finanziari quali detrazioni e deduzioni fiscali, siano delle ottime opportunità per abbassare l’importo totale delle tasse dovute, è importante comprendere la differenza tra le due.
- Deduzione Fiscale: consente di agire sulla base imponibile del reddito complessivo, riducendo l’importo del reddito su cui verrà calcolata l’imposta sul reddito. Ad esempio, se hai un reddito di 50.000 euro e una deduzione fiscale di 5.000 euro, la base imponibile sarà di 45.000 euro per calcolare l’imposta.
- Detrazione Fiscale: essa, viene applicata direttamente all’importo dell’imposta. Riduce in poche parole, l’importo totale dell’imposta da pagare all’erario. Ad esempio, se l’aliquota fiscale è del 20% e hai una detrazione fiscale di 1.000 euro, l’importo dell’imposta sarà ridotto direttamente di 1.000 euro.
Entrambe queste soluzioni sono dedicate ai possessori di Partita IVA, ad eccezione del regime forfettario, che presenta di per sé delle percentuali molto agevolative.
La corretta applicazione di detrazioni e deduzioni richiede una conoscenza approfondita delle leggi fiscali locali e una pianificazione accurata, a discrezione del proprio commercialista.
Consultare un professionista esperto in materiae fiscale può essere fondamentale per massimizzare i benefici fiscali e garantire la conformità alle normative vigenti.
Ticket per il pasto
Un ulteriore beneficio economico per coloro che possiedono una Partita IVA e desiderano gestire in modo ottimale le proprie spese, riguarda l’utilizzo dei buoni pasto. Questi ticket offrono agevolazioni fiscali che contribuiscono a contenere i costi che si affronterebbero per i pasti giornalieri, rivolgendosi sia ai lavoratori autonomi e ai liberi professionisti che agli imprenditori con dipendenti.
I buoni pasto consentono di dedurre fino al 100% delle spese relative all’IRAP e all’IRES. Tuttavia, è importante considerare un’eccezione: quando i buoni pasto, come ad esempio i Ticket Restaurant, vengono erogati come indennità aggiuntiva nel salario dei dipendenti, il loro valore diventa soggetto a tassazione fiscale e contributiva.
Queste agevolazioni rappresentano un notevole vantaggio per chi gestisce un’attività con Partita IVA, contribuendo a ridurre i costi relativi ai pasti, sia per il titolare che per i dipendenti dell’azienda.
Va inoltre sottolineato che i ticket elettronici risultano esenti da tasse fino a 8€ ciascuno, mentre questa esenzione scende a 4€ massimo, se i buoni pasto erogati sono di natura cartacea.
Questa distinzione fornisce ulteriori opzioni di gestione delle spese, consentendo una maggiore flessibilità nella scelta dei buoni pasto più adatti alle esigenze aziendali.
Contratti di affitto per veicoli aziendali
Andare alla ricerca di alternative di mobilità, come il noleggio di veicoli, può rappresentare un efficace approccio per ridurre i costi operativi mantenendo al contempo una mobilità professionale.
Spesso, questa soluzione è considerata erroneamente come “economicamente dispendiosa”. In realtà, si rivela molto più vantaggiosa di quanto possa sembrare, visto che è possibile usufruire di detrazioni e deduzioni fiscali che consentono di risparmiare fino al 100% dell’IVA imposta sull’importo del canone mensile del noleggio a lungo termine.
È fondamentale tuttavia, che i mezzi locati siano categorizzati come “bene ad uso esclusivamente strumentale” per poter applicare il 100% della detrazione fiscale sul canone mensile.
In ogni contratto di locazione, è importante distinguere tra due componenti: la quota di noleggio, che presenta un limite massimo di deducibilità, e la quota di servizi, che invece non ha limiti fiscali.
Se i veicoli vengono noleggiati esclusivamente per scopi aziendali (ad uso esclusivamente strumentale), è possibile detrarre e dedurre l’IVA fino al 100%. Tuttavia, è essenziale dimostrare che tali veicoli sono indispensabili per l’attività aziendale.
Nel caso in cui l’uso dei veicoli non sia puramente strumentale, la deduzione si riduce al 20%, mentre la detrazione scende al 40%.
Per il noleggio promiscuo, in cui i dipendenti possono utilizzare i veicoli aziendali anche a scopo personale, la deduzione scende al 70% (calcolato sul canone annuale totale), mentre la detrazione dell’IVA è del 40%.
L’ottimizzazione delle risorse per imprenditori e freelancer passa anche attraverso scelte strategiche come i servizi di noleggio con partita IVA, che si rivela non solo un’opzione flessibile e conveniente, ma anche un simbolo tangibile di una gestione aziendale moderna ed efficiente.
Tuttavia, ogni suggerimento andrebbe adattato alla propria situazione individuale, comprendendo l’effettiva convenienza, paragonata all’esigenza.
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